Declaração de Imposto de Renda

 

Intro

Começou a temporada de declaração de Imposto de Renda. Lembre-se que Paulo Guedes e sua equipe econômica querem saber tudo sobre seu patrimônio e seus rendimentos.

Se você possui investimentos, sabe a importância de declará-los. Ao fazer isso ano-a-ano, você mostra para o Leão que seu patrimônio está crescendo paulatinamente e dentro dos limites de seus rendimentos. Com isso, o leãozinho ficará satisfeito apenas com as mordidas frequentes que ele já faz nos nossos amados investimentos.

Mas se você não declarar seu investimentos e lá na frente o leãozinho detectá-lo, ele ficará curioso em saber de onde você raios tirou esse investimento e por que cometeu a heresia de não declará-los. Como você ousa construir patrimônio investindo em ações, Tesouro Direto, CDB, ETF e Fundos Imobiliários e não informar? Com isso, o leão ficará chateado e se tornará uma fera implacável.

Por isso, meus amigos, gostando ou não, abra sua vida e declare seus investimentos todos os anos. (Além da poupança em 2019)

 

Pré Cuidados

• Ao longo do ano anterior: juntar documentos que serão úteis na hora de declarar IR no ano seguinte: por exemplo, recibos e notas fiscais de serviços e/ou produtos que constam na lista de deduções do IR

• os documentos físicos, guardo no meu arquivo pessoal (arquivo de pastas suspensas). Algumas declarações de rendimento de fundos ou ações chegam apenas pelo correio no ano da declaração do IR

• os documentos digitais, guardo no meu e-mail (normalmente os documentos digitais chegam por e-mail)

• A partir de março do ano corrente: entro em contato com meus "fornecedores" (dentista, fisioterapeuta, instituição de ensino etc) para obter os recibos ou notas fiscais faltantes. 

• Atualmente a maioria dos documentos podem ser obtidos diretamente pelo site do "fornecedor", como no caso de declarações relativas a dividendo e proventos de ações ou FII - alguns pouco e cada vez menos chegam pelo correio.
  
  
• a declaração pré-preenchida ajuda demais.

Bastter System

• Tutorial

Como sou assinante há anos do bastter system, fica fácil usar usar os relatórios desse sistema para fazer meu IR. Assim, diminuo meu trabalho pois vem quase tudo "mastigado".

Tutorial do ADP

• Link

Para quem não é assinante da bastter, tem esse tutorial clássico do ADP pode ajudar.

Conclusão

Enfim, declarar IR é chato, mas não tem como fugir.

abs!

P.s.: Backup na pasta suspensa dos documentos físicos do IR - deixo uma cópia dos programas/software de IR dos anos anos anteriores (podem ser úteis, principalmente depois que se formata um PC) em um cartão de memória e no mesmo cartão deixo a cópia digitalizada de documentos físicos que usei também para fazer as declarações -  dessa forma consigo eliminar vários documentos físicos e a papelada correspondente. 

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Sr.IF365

Checklist completo para fazer a declaração do Imposto de Renda 2026 (IA)

Fazer a declaração do Imposto de Renda pode parecer complicado, mas na prática o que mais atrapalha é a falta de organização. Quando os documentos estão separados com antecedência, o preenchimento fica muito mais simples, rápido e seguro.

Neste guia, você encontra um checklist completo para organizar tudo antes de enviar sua declaração.

1) Primeiro passo: saber se você precisa declarar

Antes de começar, confirme se você se enquadra em alguma situação de obrigatoriedade. Em geral, deve declarar quem, em 2025:

• recebeu rendimentos tributáveis acima do limite exigido
• recebeu rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima do limite aplicável
• teve ganho de capital na venda de bens ou direitos
• realizou operações em bolsa de valores
• teve receita de atividade rural acima do limite
• possuía bens e direitos acima do valor mínimo exigido
• passou à condição de residente no Brasil em 2025
• teve rendimentos no exterior ou outras situações previstas pela Receita

Mesmo quem não estiver obrigado pode ter vantagem em declarar para recuperar imposto retido na fonte.

2) Separe seus documentos pessoais

Comece pelos dados básicos do titular e dos dependentes.

Documentos do titular

• CPF
• documento de identidade
• data de nascimento
• título de eleitor, se quiser manter os dados completos
• endereço atualizado
• telefone e e-mail
• dados bancários para restituição ou débito
• número do recibo da declaração anterior, se houver

Dados dos dependentes

• nome completo
• CPF
• data de nascimento
• grau de parentesco
• informações de renda, se houver
• despesas vinculadas ao dependente

3) Reúna todos os informes de rendimentos

Essa é uma das partes mais importantes da declaração. O ideal é reunir tudo em uma pasta física ou digital.

Rendimentos do trabalho

• informe de rendimentos do empregador
• salários
• férias
• 13º salário
• participação nos lucros, se houver
• pró-labore
• aposentadoria
• pensão
• INSS

Rendimentos de serviços e atividades autônomas

• recibos
• carnê-leão, se aplicável
• pagamentos recebidos de pessoas físicas
• pagamentos recebidos de pessoas jurídicas
• rendimentos de profissional liberal ou autônomo

Rendimentos de aluguel

• aluguéis recebidos
• nome e CPF/CNPJ do locatário ou da administradora
• imposto pago via carnê-leão, se houver
• comprovantes relacionados

Rendimentos financeiros e investimentos

• informes de bancos
• informes de corretoras
• rendimentos de poupança
• CDB, RDB, LC, LCI, LCA
• Tesouro Direto
• fundos de investimento
• dividendos
• juros sobre capital próprio
• operações em bolsa
• FIIs
• ETFs
• ações
• BDRs
• criptoativos, se houver

Outros rendimentos

• pensão alimentícia recebida
• resgates
• heranças e doações recebidas
• rendimentos do exterior
• indenizações ou outros valores específicos

4) Separe os comprovantes de despesas dedutíveis

Nem toda despesa reduz imposto. O importante é separar apenas o que pode ser declarado corretamente.

Despesas médicas

• consultas médicas
• dentista
• psicólogo
• fisioterapia
• fonoaudiólogo
• terapia ocupacional
• exames laboratoriais
• internações
• cirurgias
• plano de saúde

Para cada despesa médica, tenha:

• recibo ou nota fiscal
• nome e CPF/CNPJ do profissional ou clínica
• nome do paciente
• data do pagamento
• valor pago

Despesas com educação

• escola
• faculdade
• pós-graduação
• cursos técnicos
• educação infantil
• ensino fundamental
• ensino médio
• ensino superior

Tenha também:

• comprovantes de pagamento
• CNPJ da instituição
• nome do aluno

Previdência e pensão

• previdência privada dedutível, quando aplicável
• pensão alimentícia judicial ou por escritura pública

Doações dedutíveis

• doações incentivadas permitidas por lei
• comprovantes oficiais

5) Organize os bens e direitos

Essa parte exige atenção. Não basta informar o que você tem. É preciso declarar corretamente o que já possuía e o que adquiriu ao longo do ano.

Imóveis

• casa
• apartamento
• terreno
• imóvel rural
• sala comercial

Separe:

• contrato de compra e venda
• escritura
• matrícula
• IPTU
• dados do vendedor
• data de aquisição
• valor pago
• forma de pagamento
• saldo em 31/12/2024 e 31/12/2025

Veículos

• carro
• moto
• caminhão
• embarcação, se houver

Tenha em mãos:

• documento do veículo
• data de compra
• valor pago
• nome e CPF/CNPJ do vendedor

Contas e aplicações

• conta corrente
• poupança
• aplicações financeiras
• saldo em banco
• saldo em corretora
• previdência
• criptoativos

Participações e outros bens

• quotas de empresa
• consórcios
• direitos a receber
• outros bens sujeitos à informação

6) Separe financiamentos, empréstimos e dívidas

Nem toda dívida precisa ser informada, mas as mais relevantes devem ser organizadas corretamente.

• financiamento imobiliário
• financiamento de veículo
• empréstimo bancário
• empréstimo com pessoa física
• saldo devedor relevante

Tenha à disposição:

• contrato
• instituição credora
• CPF/CNPJ do credor
• valor original
• saldo em 31/12/2024 e 31/12/2025

7) Revise as informações dos dependentes

Incluir dependente não serve apenas para tentar reduzir imposto. O dependente leva junto rendimentos, despesas e obrigações de informação.

Antes de incluir, confira:

• se ele realmente pode ser declarado como dependente
• se teve rendimentos próprios
• se possui conta bancária, bens ou investimentos
• se as despesas médicas e educacionais estão em nome correto
• se não haverá conflito com outra declaração

8) Acesse o sistema correto

Depois de reunir a documentação, chega a parte do preenchimento.

• programa da Receita no computador
• preenchimento online
• aplicativo oficial, quando disponível para o tipo de operação necessária

Se possível, use a declaração pré-preenchida, mas revise tudo manualmente. Confiar cegamente em sistema automático é uma aposta curiosa.

9) Preencha a declaração por etapas

Para evitar erro e retrabalho, siga uma ordem lógica.

1. identificação do contribuinte
2. dependentes
3. rendimentos tributáveis
4. rendimentos isentos e não tributáveis
5. rendimentos sujeitos à tributação exclusiva
6. pagamentos efetuados
7. bens e direitos
8. dívidas e ônus reais
9. ganhos de capital, se houver
10. renda variável, se houver
11. dados bancários
12. revisão final

10) Compare os modelos de tributação

No final do preenchimento, compare os dois modelos disponíveis:

Desconto simplificado

Costuma ser melhor para quem não tem muitas deduções.

Deduções legais

Costuma valer mais para quem teve despesas médicas, educação, previdência ou dependentes.

Não escolha no chute. Use o modelo que resultar em menor imposto ou maior restituição.

11) Faça a revisão final

Antes de enviar, confira tudo com calma.

• nome completo e CPF
• data de nascimento
• endereço
• dependentes
• informes de rendimento
• despesas médicas
• despesas com educação
• rendimentos de aluguel
• investimentos
• bens e direitos
• saldos bancários
• dívidas
• dados da conta para restituição
• avisos e pendências do programa

Erros mais comuns

• omitir rendimento de banco ou corretora
• declarar despesa médica sem comprovante válido
• informar dependente com CPF incorreto
• esquecer rendimento do dependente
• lançar imóvel ou veículo com valor errado
• não declarar operação em bolsa
• usar valores diferentes dos informes oficiais

12) Depois de transmitir a declaração

Depois do envio, ainda há alguns cuidados importantes.

• salvar o recibo de entrega
• salvar uma cópia da declaração
• guardar todos os comprovantes
• acompanhar o processamento
• verificar a restituição ou eventual pendência

Checklist completo para marcar

Documentos pessoais

• [ ] CPF do titular
• [ ] documento de identidade
• [ ] endereço atualizado
• [ ] telefone e e-mail
• [ ] dados bancários para restituição
• [ ] recibo da declaração anterior

Dependentes

• [ ] nome completo
• [ ] CPF
• [ ] data de nascimento
• [ ] grau de parentesco
• [ ] rendimentos do dependente
• [ ] despesas do dependente

Rendimentos

• [ ] informe do empregador
• [ ] informe do INSS ou aposentadoria
• [ ] pró-labore
• [ ] rendimentos de autônomo
• [ ] aluguéis recebidos
• [ ] informes bancários
• [ ] informes de corretoras
• [ ] rendimentos de investimentos
• [ ] rendimentos do exterior, se houver
• [ ] pensão ou outras receitas

Despesas dedutíveis

• [ ] recibos médicos
• [ ] plano de saúde
• [ ] dentista
• [ ] exames e internações
• [ ] educação
• [ ] pensão alimentícia
• [ ] previdência privada dedutível
• [ ] doações dedutíveis

Bens e direitos

• [ ] imóveis
• [ ] veículos
• [ ] contas correntes
• [ ] poupança
• [ ] aplicações
• [ ] ações e fundos
• [ ] criptoativos
• [ ] participações em empresa
• [ ] consórcios
• [ ] outros bens relevantes

Dívidas e financiamentos

• [ ] financiamento imobiliário
• [ ] financiamento de veículo
• [ ] empréstimos bancários
• [ ] empréstimos com pessoa física
• [ ] saldos devedores

Preenchimento

• [ ] acesso ao sistema da Receita
• [ ] uso da pré-preenchida
• [ ] conferência manual
• [ ] comparação entre simplificada e completa
• [ ] revisão de pendências
• [ ] transmissão da declaração

Finalização

• [ ] recibo salvo
• [ ] cópia da declaração salva
• [ ] comprovantes guardados
• [ ] acompanhamento da restituição ou processamento

Conclusão

A melhor forma de fazer a declaração do Imposto de Renda é simples: organizar primeiro e preencher depois. Quando os documentos estão separados por categoria, o processo fica muito mais claro e o risco de erro diminui bastante.

Com um bom checklist, a declaração deixa de ser uma confusão e vira apenas uma tarefa chata. O que, no Brasil, já conta como progresso.